Разработка финансовой модели
Финансовая модель включает три взаимосвязанных управленческих отчета:
1
Отчет о доходах и расходах
2
Отчет о движении денежных средств
3
Управленческий баланс.
В финансовой модели рассматриваются ключевые показатели, которые напрямую влияют на финансовый результат компании:
*Набор конкретных показателей зависит от вида деятельности и особенностей компании, обсуждается с руководством.
1
Показатели воронки продаж
2
Конверсии
3
Количественные показатели продаж
4
Показатели загрузки производственных мощностей
Какие задачи решает финмодель:
- Получение кредита / лизинга
- Проверка расчетов по франшизе
- Расчет нового направления бизнеса
- Поиск точек роста
- Расчет стартапа
- Оценка бизнеса для продажи
Финансовая модель может пригодиться:
Для открытия нового бизнеса или направления
Для развития действующего бизнеса
Для поиска инструментов для роста компании, установки новых финансовых целей.
Виды финансовых моделей:
- Все модели разрабатываются с учетом особенностей вашего бизнеса. Не по шаблону
- Дополнительно может быть подготовлен бизнес план или описание финмодели
1
Экспресс - модель
- Воронка продаж
- Выручка
- Расходы
- Прибыль
2
Базовая модель
- Воронка продаж
- Баланс
- ОПИУ
- ОДДС
- Оценка оборачиваемости активов
- Потребность в финансировании
3
«Продвинутая модель»
- Базовая модель +
- Инвестиционный расчет
- Оценка чувствительности
Короткие видео ⇢
Кейсы с реальным финансовым моделями
Реальный кейс
«Финмодель для маркетплейса»
*суммы изменены из соображений конфиденциальности
Клиент сейлер на маркетплейсе. Решение задачи осложнялась большим ассортиментом продаваемых товаров и различными циклами сезонности, так как продавались как летняя, так и зимняя одежда.
Объединили продаваемую продукцию в товарные группы и построили финансовую модель для маркетплейса.
1) Выделили наиболее прибыльные и востребованные товары и товары аутсайдеры. Выяснили, что на складах хранится примерно одинаковый объем запасов как востребованных (группа A), так и невостребованных (группа C) товаров. Очевидно, что хранящиеся на складе товары-аутсайдеры – это замороженные деньги. С помощью финансовой модели мы спрогнозировали остатки товара на складах по каждой группе и периодичность закупа. Благодаря тому, что не тратили деньги на закуп неходового товара, удалось вернуть в оборот порядка семи миллионов рублей и частично погасить кредиты банков.
2) Определили наиболее чувствительные параметры модели, при изменении которых на 1% прибыль меняется на 10 % и более. Теперь владелец эти параметры контролирует лично.
3) Благодаря финмодели компания приняла стратегию на расширение ассортимента товаров, чтобы ликвидировать сезонный провал с марта по июнь.
1) Выделили наиболее прибыльные и востребованные товары и товары аутсайдеры. Выяснили, что на складах хранится примерно одинаковый объем запасов как востребованных (группа A), так и невостребованных (группа C) товаров. Очевидно, что хранящиеся на складе товары-аутсайдеры – это замороженные деньги. С помощью финансовой модели мы спрогнозировали остатки товара на складах по каждой группе и периодичность закупа. Благодаря тому, что не тратили деньги на закуп неходового товара, удалось вернуть в оборот порядка семи миллионов рублей и частично погасить кредиты банков.
2) Определили наиболее чувствительные параметры модели, при изменении которых на 1% прибыль меняется на 10 % и более. Теперь владелец эти параметры контролирует лично.
3) Благодаря финмодели компания приняла стратегию на расширение ассортимента товаров, чтобы ликвидировать сезонный провал с марта по июнь.
Реальный кейс
«Финмодель для обслуживающей компании»
*суммы изменены из соображений конфиденциальности
Клиент – обслуживающая компания. Владелец бизнеса сам устанавливает цену на готовую продукцию. Задача найти такое значение цены, при котором она была бы и конкурентноспособной и покрывала все расходы.
На первом этапе, собрали статические данные по постоянным расходам, это расходы, которые не зависят от объема продаж.
На втором этапе определили сырьевую и производственную себестоимости, а также переменные расходы.
Все данные свели в финмодель и приступили к тестированию продаж. Для начала определили точку безубыточности, это такой объем продаж, при котором предприятие работает в ноль, то есть выручка покрывает все переменные и постоянные расходы.
На втором этапе определили сырьевую и производственную себестоимости, а также переменные расходы.
Все данные свели в финмодель и приступили к тестированию продаж. Для начала определили точку безубыточности, это такой объем продаж, при котором предприятие работает в ноль, то есть выручка покрывает все переменные и постоянные расходы.
Реальный кейс
«Финансовая модель + инвестиционная оценка»
*суммы изменены из соображений конфиденциальности
Клиент – производственная компания. Цель провести комплексный финансовый анализ и с помощью финансового моделирования принять стратегическое решение по развитию нового бизнес-направления полимерной продукции.
1) «Причесали» все финансовые-управленческие данные и провели финансовый анализ на основании пятилетней статистики.
2) Определили проблемные точки и оптимальные темпы роста развития предприятия (чтобы не получилось как в поговорке «Широко шагаешь – штаны порвешь»)
3) Построили финансовую модель и оценили 4 варианта развития предприятия. Исходя из плановых финансовых результатов и реалистичности исполнения выбрали один вариант
4) Провели инвестиционную оценку методом DCF и определили наиболее чувствительные показатели модели (точки контроля и роста бизнеса)
5) Предприятие закончило инвестиционную подготовку и приступило к реализации проекта
2) Определили проблемные точки и оптимальные темпы роста развития предприятия (чтобы не получилось как в поговорке «Широко шагаешь – штаны порвешь»)
3) Построили финансовую модель и оценили 4 варианта развития предприятия. Исходя из плановых финансовых результатов и реалистичности исполнения выбрали один вариант
4) Провели инвестиционную оценку методом DCF и определили наиболее чувствительные показатели модели (точки контроля и роста бизнеса)
5) Предприятие закончило инвестиционную подготовку и приступило к реализации проекта
Реальный кейс
«Финансовая модель для производственной компании»
*суммы изменены из соображений конфиденциальности
Клиент – производственная компания.
Это максимально детализированная модель.
Первый этап – оцифровка:
Первый этап – оцифровка:
- Используя технологические карты определили норму расходов сырья и материалов на единицу продукции
- Оцифровали ФОТ каждого подразделения
- Предусмотрели модернизацию и приобретение оборудования
- Рассчитали потребности в финансировании и требования по уплате налогов
- Оцифровали остальные переменные и постоянные расходы
- Определили варианты сценариев продаж (позитивный, базовый, негативный)
- Определили лимиты (максимальный объем) выпуска продукции, а также момент необходимого расширения парка оборудования
- Сформировали финмодель бизнеса
- Построили панель показателей (дашборд)
- Определили наиболее чувствительные элементы модели (точки роста бизнеса)
- Провели стресс-тестирование
- Составил план дальнейшего развития
Реальный кейс
«Финансовая модель для стартап проекта»
*суммы изменены из соображений конфиденциальности
Клиент – производственная компания.
Это максимально детализированная модель.
Первый этап – прогнозирование:
Первый этап – прогнозирование:
- Цен на готовую продукцию
- Цен на основное сырье
- Затрат на персонал
- Расчетов с поставщиками и покупателями
- Налоговых предпосылок
- Продаж готовой продукции
- Прогнозного отчета о движении денежных средств
- Прогнозного отчета о прибылях и убытках
- Прогнозного баланса
- Анализ денежного потока по расчетным показателям DSCR, NPV, IRR
- Оценка финансовой устойчивости
Записаться на консультацию
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь c нашей политикой конфиденциальности